对新能源车企来说，供应链不只是成本问题，更关乎合规和市场准入。越来越多的法规、投资者审查，正把「材料从何而来」变成一个必须回答的问题。而冲突矿产，这个听起来遥远的概念，正成为影响供应链安全的关键变量。你是否确定，自己的供应链没有埋下隐患？

为帮助新能源车企及其供应链伙伴理清这一议题，我们特别推出系列文章，围绕冲突矿产的本质、行业影响及应对策略进行深入解析。

本文是系列文章第二篇，将从形成体系和实操执行的维度，探讨如何建立风险管理闭环能力。*本洞察来源于 MSC 与全球某智能电动汽车公司的合作项目

仅仅知道「冲突矿产」是什么，并不能解决问题。越来越多的法规和投资机构要求车企不仅要披露供应链数据，还要提供完整的尽职调查流程和合规证明。

从 0 到 1 建立完整的风险管理闭环能力包括 3 个阶段：

• 建立认知：建立对于冲突矿产的 know how
• 形成体系：搭建供应链冲突矿产合规尽调体系和实施流程
• 实操执行：核心供应链合作伙伴识别冲突矿产风险并制定解决方案
  

在上一篇文章中，我们已经建立了对冲突矿产这一概念的基本认知，包括冲突矿产究竟是什么，与关键矿产的区别在哪里，以及为什么冲突矿产正在成为影响供应链和国际关系的隐形风险。

本文将从供应链冲突矿产合规尽调体系展开，包括：

步骤一：建立强大的公司管理系统

这一阶段的核心目标是：让供应链管理不再是「谁的责任」，而是「整个公司的系统能力」。

在新能源车企的供应链管理中，最常见的问题是——责任分散。法务、采购、合规、供应链管理团队各自为战，缺乏系统化的尽调流程和执行机制。如果没有一套强大的管理系统，冲突矿产的尽职调查很容易变成一场信息孤岛上的「合规游戏」，影响整个供应链的透明度和执行力。

企业需要建立一整套系统化的流程和架构来确保冲突矿产尽职调查的顺利进行，确保从战略到执行的每个环节都能够有效管控供应链中的合规风险。

步骤二：识别和评估供应链中的风险

核心目标：识别供应链中的高风险环节，特别是冶炼和精炼企业。冶炼企业在供应链中扮演着至关重要的角色，因此需要对其进行详细的风险评估。

行业内通常采用标准化的合规模板和报告来完成这一流程。车企需要向供应链中的冶炼企业提供行业通用的冲突矿产报告模板（CMRT）或扩展矿产报告模板（EMRT）等模板，要求他们填报矿产来源信息，并确认是否符合国际合规标准。这些数据将成为评估供应链透明度和合规性的核心依据。

步骤三：设计和实施应对已识别风险的策略

核心目标：让风险管理不止于发现问题，而是推动供应链改进，确保风险可控、整改可落地。

完成风险评估后，车企需要有针对性地制定管理方案，确保供应链中的潜在风险得到有效控制，而不是停留在风险识别的层面。

在执行过程中，供应商的整改情况需要被持续跟踪，确保其尽职调查措施能够真正落地。企业还可以要求供应商补充更详细的合规报告，甚至引入第三方审核来验证整改成效，避免「纸面合规」的情况。

步骤四：对供应链尽职调查进行独立第三方审计

核心目标：通过外部审计验证供应链合规性，确保尽职调查的执行力和可信度。

企业内部的供应链尽调可能存在局限性，尤其是面对复杂的全球供应链时，仅依赖供应商自报信息或企业自身评估，难以确保数据的完整性和准确性。因此，车企需要引入独立第三方审计，对供应链合规情况进行客观核查，进一步强化风险管控。

这一过程中，企业通常会要求供应链中的冶炼/精炼企业接受符合 OECD 指南或行业标准（如 RMAP 负责任矿产保证计划）的独立审核。审计机构将对供应商的矿产来源、合规措施和尽职调查流程进行评估，确保供应链透明可追溯。

步骤五：供应链尽职调查报告

核心目标：确保供应链透明度并向外部利益相关者披露尽职调查的过程与结果。

在完成了供应链的尽职调查、风险评估、应对策略执行、以及独立审计之后，车企需要确保这一切的工作能够通过正式的尽职调查报告进行全面汇报和公开。

报告应尽量以清晰和标准化的方式呈现，确保外部审查机构、投资者能迅速理解报告内容。这要求车企不仅要披露所采取的行动，还要向外部利益相关者说明每个环节的实际影响和改进情况。

在完成对供应链尽职调查流程的详细阐述后，接下来，我们将进一步介绍在执行这些步骤时所需的具体工具、报告模板以及培训体系。这些实践工具和标准化流程为企业提供了必要的支持，确保每个环节的执行都有章可循，并且能够帮助团队和供应商在合规管理过程中持续提升执行力和透明度。

1、冲突矿产研究工具

IEA 的三大研究工具为企业提供了详细的数据支持、市场分析和政策追踪，帮助企业准确把握全球矿产市场的动态。

• IEA Critical Minerals Market Review 市场回顾

• IEA Critical Minerals Data Explorer 数据资源管理器

• IEA Critical Minerals Policy Tracker 政策追踪

2、合规尽调工具体系

在新能源车企的供应链合规管理中，标准化的尽调工具和模板起到了至关重要的作用。它们帮助企业识别供应链中的冲突矿产来源、追踪供应商合规情况，并确保整个尽职查过程符合国际监管要求。以下是业内常用的几大合规工具体系：

3、培训体系

为了确保供应链尽职调查流程能够被有效执行，企业不仅需要建立完善的合规体系，还需要通过培训强化供应链各环节的理解和执行能力。针对供应链中的不同角色，可以分为两个层次的培训体系：初步背景知识普及和针对性实操培训。

总结

「看不见」的供应链风险，往往才是最难控制的。

新能源车企面临的挑战已经不仅是成本和效率，而是如何确保自己的供应链不会成为风险爆发点。

在越来越多企业因为供应链合规问题被调查、罚款，甚至被市场淘汰的当下，每一次关键决策，都像是在全球矿产供应链的雷区中「扫雷」——选择供应商、调整供应链策略，甚至回应外部审查，都可能触发监管调查、市场抵制，甚至供应链中断。

建立一套完善的风险管理闭环体系，确保供应链合规、透明、可追溯，不仅是应对法规的要求，更是新能源车企稳健发展的底层能力。